民办非企业单位成立应提交制度（仅供参考）

一、重大事项报告制度

（一）凡修改章程、变更等重大事项，必须提前十天写出报告，报社会团体登记管理机关、业务主管单位同意后方可进行，并邀请上级领导和有关部门领导现场指导。

（二）创办事业、实体，事先写出报告，经上级管理机关批准，办齐有关证照，方可开业。

（三）本单位的职能部门应当及时向董事会进行年度工作总结和财务报告，提出下一年度的工作计划，经审议通过后，报告业务主管部门和社会团体登记管理机关。

二、法人证书保管使用制度

第一条为了安全、有效地使用本基金会法人登记证书，特制定本规定。

第二条本XXX法人登记证书是登记管理机关XXX依法给予核准登记、确认本XXX法人资格的法定凭证，分为正本和副本。

第三条XXX法人登记证书由其常设办事机构XXX负责保管。

第四条需要使用本XXX法人登记证书复印件的理事单位，须填写申请表，由所在单位领导签字并加盖单位公章后，到秘书处办理手续。所需法人登记证书复印件由XXX负责复印，并进行登记编号，连同申请表一并存档。

第五条XXX法人登记证书原件原则上不外借，遇有特殊情况确需使用原件时，须由XXX工作人员陪同。

第六条严格按照登记管理机关的规定，每年将XXX法人登记证书送登记管理机关进行年检。

第七条本规定自发布之日起实施。

三、印章保管使用制度

（1）各类印章由各级和各岗位专人依职权领取、使作保管。

（2）除各类业务报表外，其他情问供的用印应做好记录，重要的证明材料用印就留备份。

（3）印章不离院，如遇特殊情况需要随身携带的，应事先填写“印章使用单”并经院领导批准。

（4）特殊情况的用印需由院领导同意批准。

（5）印章保管人应妥善保管印章，如有遗失应及时向院领导报告。

（6）任何人应严格依照规定程序使用印章，未经规定程序，不得擅自使用。

四、档案管理制度

（1）有专人负责档案管理。

（2）严格执行档案的分类、归档、立卷、保管等管理制度。

（3）建立老人入院档案。

①入院档案一人一袋，袋内有申请、登记、入院体检表、协议、健康评估、离院小结等。

②老人档案由护理业务部专人管理，妥善保存。

（4）档案管理人员应落实防盗、防火、防霉等防护措施。

五、财务管理制度

（一）本单位财务工作必须严格遵守《民间非营利组织会计制度》，自觉接受业务主管单位和社会团体登记管理机关监督管理，坚持开支合理、勤俭节约的原则，切实做好、管好、用好各项经费。

（二）做好收取费用的工作。学费按物价部门的核定标准执行。（三）本单位经费使用范围：

1、办公费及差旅费；

2、召开会议或者举行活动的经费；

3、友好往来活动经费；

4、举办刊物、编印书籍所需的稿费、编辑费、印刷费等；

5、工作人员工资及福利开支；

6、设备添置费；

7、开展其他活动必要的经费。

（四）本单位坚持民主理财。日常财务管理由校长（所长、主任…）负责，聘请具有专业资格的会计人员，建立财务收支帐目，会计、出纳必须分设。经费收支情况，每年向董事会通报，并以书面形式向董事会报告。

5万元以上的重大开支项目，须经董事会批准方可实行。

（五）本单位财务，按规定接受审计。

六、固定资产管理制度

　　为了加强公司固定资产管理，明确部门及员工的职责，现结合公司实际，特制定本制度。

　　一、固定资产的标准

　　固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也应作为固定资产管理。

　　二、固定资产的分类

　　固定资产类别 折旧计提年限净残值率

　　1、房屋及建筑物2010%

　　2、机器设备1010%

　　3、运输工具1010%

　　4、计算机设备 510%

　　5、办公家具及设备 510%

　　三、固定资产的管理部门

　　根据内部控制制度，固定资产由设备部对生产设备及相关设备进行管理；由IT部对计算机设备进行管理；由人事行政部门对办公家具及运输工具进行管理。

　　各具体管理部门应：

　　1、设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片。

　　2、对固定资产进行统一分类编号

　　3、对固定资产的使用落实到使用人（机器设备落实到组）

　　四、固定资产核算部门

　　1、财务部为公司固定资产的核算部门

　　2、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐

　　3、财务部对固定资产的增减变动及时进行帐务处理

　　4、财务部会同固定资产管理部门对固定资产每季进行一次盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一致。

　　五、固定资产的购置

　　1、各部门需购置固定资产，需填写“资本性支出申请单”（格式后附1），由部门经理、生产部门经理、财务部及总经理批准。

　　2、经批准后，由采购部门安排专人负责采购，填写“固定资产采购申请表”（格式后附2），报经部门经理、生产部门经理、财务部及总经理批准。在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、3家供货厂商报价以备合理采购。

　　3、固定资产收到后，由固定资产管理部门负责验收，并填写“固定资产验收清单”（格式后附3）一式三份，在验收清单中应详细填写固定资产名称、规格型号、金额、供货厂商，并同时对固定资产进行编号。一份由使用部门留存，一份交财务部进行相应的帐务处理，一份交资产管理部门填写固定资产卡片，更新台帐，落实使用责任人。

　　六、固定资产的转移

　　1、固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，需填写“固定资产转移申请单”一式四联（格式后附4），送移入部门签字，确认后交固定资产管理部门，第一联由管理部门留存，更新固定资产卡片，第二联送交会计部门，第三联送交移入部门，第四联送交移出部门。将固定资产转移单交固定资产管理部门办理转移登记。

　　2、固定资产管理部门将固定资产转移登记情况书面通知财务部，以便进行帐务处理。

　　3、注意固定资产编号保持不变，填写清楚新的使用部门和新的使用人，以便监督管理。

　　七、固定资产的出售

　　固定资产使用部门应将闲置的固定资产书面告知管理部门，填写“闲置固定资产明细表”（格式后附5），管理部门拟定处理意见后，按以下步骤执行：

　　1、固定资产如需出售处理，需由固定资产管理部门提出申请，填写“固定资产出售申请表”（格式后附6）

　　2、列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金额，报部门经理、生产部门经理、财务部和总经理审批。

　　3、固定资产出售申请经批准后，固定资产管理部门对该固定资产进行处置，并对固定资产卡片登记出售日期，台帐做固定资产减少。

　　4、财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的帐务处理。

　　八、固定资产报废

　　1、当固定资产严重损坏，没有维修价值时，由固定资产使用部门提出申请，填写“固定资产报废申请表”（格式后附6），交固定资产管理部门报财务总监和总经理审批。

　　2、经批准后，固定资产管理部门对实物进行处理。处理后对台帐及固定资产卡片进行更新，并将处理结果书面通知财务部。

　　3、财务部依据总经理批准的固定资产报废申请和实物处理结果，进行帐务处理。

　　九、固定资产编号

　　1、编号原则：按大类、所在部门的成本中心号、顺序号、取得年月编制。

　　1、房屋及建筑物 代码为01

　　2、机器设备 代码为02

　　3、运输工具 代码为03

　　4、计算机设备 代码为04

　　5、办公家具 代码为05

　　如：财务部2006年7月购置一台计算机，则编号为

　　JINTAK 047536 007200607

　　资产大类 成本中心 顺序号 购置年月

　　十、固定资产的清查

　　公司建立固定资产清查制度，清查分年中清查和年末清查，由管理部门和财务部共同执行。固定资产的清查应填制“固定资产盘点明细表”（格式后附7），详细反应所盘点的固定资产的实有数，并与固定资产帐面数核对，做到帐务、实物、和固定资产卡片相核对一致。若有盘盈或盘亏，须编报“固定资产盘盈盘亏报告表”，列出原因和责任，报部门经理、生产部门经理、财务部和总经理批准后，财务部进行相应的帐务调整。管理部门对台帐和固定资产卡片内容进行更新。

七、接收捐赠公示制度

（一）本单位经费来源之一，是鼓励会员单位、企业界合作单位和其他单位进行赞助。本单位获得赞助经费的情况，须向董事会报告，并向赞助单位致谢。

（二）本单位组织开展专项活动，经费不足时，鼓励社会各界赞助。凡赞助的专项经费必须用于专项活动，并邀请赞助单位及相关部门对经费开支进行监督。对赞助较多的单位，可以约定赞助单位参加的某某活动，事后将活动情况向业务主管单位和社会团体登记管理机关汇报，同时在董事会上报告情况，并向赞助单位致谢。

（三）本单位工作人员代表本单位参加其他社会团体及国外科技组织的有关活动，接受捐赠属本单位所有，必须交回本单位。赠给个人的财物，价值在500元以上的，应报告本单位领导研究，视情况处理。

八、民主决策制度

（一）根据本单位章程第三章规定，本单位的最高权利机构是董事会。本单位的重大事项须经董事会决定。

（二）本单位人事任免：校长（所长、主任…）由董事会任命，副校长（副所长、副主任…）财务负责人的聘任或解聘由校长提名董事会通过，其他工作人员的聘任或解聘由校长负责。

（三）外出考察或参加会议：工作人员因公外出考察，凡费用由学校支付的，须经集体研究确定，报董事会同意，考察后必须写出考察情况向董事会报告。专职工作人员外出参加与本单位工作相关的会议与考察，须报董事长同意，考察后必须写出考察情况向董事会报告。

（四）课题研究或事业发展项目：为了发展本单位的事业，开立课题研究或开办事业实体项目，事先必须有可行性论证调查报告和费用预算。投资在2万元以上的项目，须经董事会讨论确定后方能进行。

（五）修改章程：本单位章程是开展工作的依据。修改章程时，由本单位办公室写出报告，报请业务主管部门、社会团体登记机关批准，并将章程修改草案交董事会表决通过后，方能生效。

（六）修改本单位七项制度：本单位七项制度是确保本校工作正常、有序、持续、健康发展的保障。因形势发展和实际工作需要应当修改时，由本单位有关部门写出草案，交董事会讨论批准后，方能生效。

（七）活动组织：本校组织评选等活动，要认真组成工作班子，重大的竞争性评选活动，还需聘请公证人员公证。

九、安全责任制度

（一）、老人发生褥疮、摔伤、碰伤、烫伤、烧伤，冻伤、扶伤、哽塞、走失、自寻短见、诊断治疗失误、用药输液失职、饮食中毒、意外伤害等护理，医疗、饮食、户外活动造成老人安全事故，伤势情节较轻，不发生费用的，处当事人及班长50元罚款，伤势情节较重，发生费用l000元以内的，处当事人200元罚款，处班长、分管主任l00元罚款，伤势情节严重，发生费用在1000元至5000元之内的，处当事人500元罚款，处班长、分管主任200元罚款。伤势情节特别严重，造成伤残死亡、经济损失在5000元以上的;处当事人1000元罚款。处班长、分管主人各400元罚款。

（二）、老人走失、一门卫人员要承担责任。依上述规定按班长的处罚执行。凡夜间、中午发生的责任事故曲值班人员承担责任，上述规定按分管主任处罚的50%执行。凡出现安全事故隐瞒不报的以上述规定加.1倍的处罚款。凡安全事故报告班长、主任、医生不及对处理，造成后果的以上述规定按分管主任处罚执行。凡不经过医生，不尊医嘱，擅自处理伤病的，以上述规定按班长的处罚执行，凡责任不明、互相推卸责任的，全部按上述规定的当事人论处。

（三）、凡属老人发生安全事故，不论护理的级别高低和哪方责任，均按以上两款规定执行。出现事故分管主任与亲属交涉。坚持执行托养合同规定和乙方承诺。不属于甲方(院方)责任的不能承担，并要妥善处理安全事故，减少不必要的麻烦。